Pelivoittojen verotus kasinoilla 2023

Pelaajien valitessa itselleen parhaiten sopivaa nettikasinoa, on yksi yleisimmin kysytyistä kysymyksistä: ”miten pelivoittojen verotus toimii?”. Vastaus riippuu pitkälti siitä, millä kasinolla pelaat. Yllätys voi olla se, kuka itse asiassa maksaa verot.

Jos onnistut nappaamaan voittoja esimerkiksi Veikkauksen Lotosta, Kenosta tai Pitkävedosta tai vaihtoehtoisesti nettikasinolta, joka toimii EU:n alueella, sinulla ei ole huolen häivää, sillä sinua ei veroteta voitoistasi lainkaan. Toisin sanoen saat kaikki voittosi ”puhtaana käteen”, sillä kasinovoittojen verotus on hoidettu alta pois ennen kuin itse ehdit edes ajatella asiaa.

Ja tässä monelle se yllätys: verovelvollinen on nimittäin arpajaisten toimeenpanija eli peliyhtiö itse ja verovelvollisuus määritellään kunkin toimeenpanoalueen lainsäädännön mukaisesti. Toimeenpanoalue tarkoittaa sitä, missä arpajaisten toimeenpanija sijaitsee tai asuu – eli missä kasino sijaitsee. Jos pelipaikka sijaitsee Suomessa, kasinopelit katsotaan Suomessa toimeksi pannuiksi ja verottaja iskee Suomen arpajaisverolainsäädännön mukaisesti – tässä esimerkissä siis peliyhtiön eli kasinon kimppuun.

Joidenkin maiden laki sanoo, ettei voitosta peritä veroa eli veroprosentti rahapeleissä on nolla. EU-alueella monet kasinot käyttävätkin näiden maiden lakeja hyväkseen – ja myös pelaajien hyödyksi ja hankkivat kyseisen maan pelilisenssin riippumatta siitä, missä EU-maassa netticasinon toimipiste fyysisesti sijaitsee. Suosituin ”nolla-veroluokan” maa Euroopassa on Malta ja toisena alueena Gibraltar, joka tunnetaan muutenkin verovapaana alueena kahden mantereen välissä.

Uudet verovapaat kasinot heinäkuussa 2023

Mitä tarkoittaa verovapaa kasino?

Verovapaat kasinot ovat kasinoita, joiden voitoista sinun ei tarvitse ilmoittaa verottajalle eikä maksaa senttiäkään veroa. Saat pitää kaiken itselläsi, on voittosi sitten muutaman euron arvoinen tai miljoonien pääpotti.

Verovapaat kasinot joutuvat kuitenkin itse yllä mainittujen seikkojen mukaan maksamaan veroa oman sijaintimaansa veroviranomaisille, ellei maa kuulu kyseisiin ”nolla-veroluokan” maihin, joista paras esimerkki on Malta.

EU- ja ETA-alueen maiden välillä voimassa olevien lakien ja sopimusten mukaisesti online-kasinoilla voitettuja rahoja ei voi verottaa kahteen kertaan, siksi me pelaajat säästymme verojen maksulta ja maksumieheksi joutuu kasino.

Pitääkö kasinovoitoista maksaa veroa?

Pelivoitoista ei tarvitse maksaa veroa, jos kasinolla on verovapauden takaava lisenssi. Kasinon tulee olla rekisteröity EU- tai ETA-alueelle eli sillä täytyy olla esimerkiksi Maltan MGA-lisenssi. Muita lisenssejä, jotka takaavat verottomat pelivoitot ovat esimerkiksi Ruotsin ja Viron lisenssit. Pelivoittojen verotus on siis täysin riippuvainen siitä mihin kasino on rekisteröity ja millä lisenssillä se toimii.

Parhaat verovapaat nettikasinot

Kaikki EU:n sisällä toimivat nettikasinot ovat verovapaita, ja näitä markkinoilla riittää. Pelivoittojen verotus on tärkeä asia, mutta sen lisäksi nettikasinoa valitessa kannattaa kiinnittää huomiota esimerkiksi seuraaviin seikkoihin:

• Kuinka laaja on kasinon pelivalikoima?
• Voiko kasinolla aloittaa pelaamisen ilman rekisteröitymistä?
• Mitä bonuksia on tarjolla?
• Kuinka nopeat rahansiirrot ovat?
• Onko sivusto suomalaisille suunnattu?
• Onko asiakaspalvelu saatavilla 24/7 – ja onko se suomeksi?

Sivuillamme olevista kasinoluetteloista löydät ainoastaan turvallisia ja luotettavia nettikasinoita, joten voit huoletta pelailla millä tahansa sivustolla, jolle siirryt suoraan sivuiltamme.

Pelivoittojen verotuksesta määrätään laissa

Suomessa kasinovoittojen verotus määräytyy arpajaisverolain mukaan. Tämän lain mukaan kaikki raha- ja tavara-arpajaiset sekä bingot, veikkaukset, vedonlyönnit, hevosvedonlyönnit, raha-automaattien kolikkopelit ja jopa Linnanmäen tavarapalkinnot lasketaan arpajaisiksi. Näitä yhdistää se, että ne ovat yleisessä käytössä ja pelattavissa. Arpajaislaki koskee siis kaikenlaista rahapelitoimintaa.

Suomen arpajaisverolaki koskee Suomessa toimeksi pantuja rahapelejä. Jos pelipaikka sijaitsee Suomessa, kasinopelit katsotaan Suomessa toimeksi pannuiksi. Sama tilanne on, jos arpajaiset on suunnattu Suomessa asuville, eli jos säännöt ja muu materiaali on käännetty suomeksi tai suomeksi ja ruotsiksi, katsotaan pelaaminen tapahtuneen Suomen arpajaisverolain mukaisesti. Tällöin ei ole väliä sillä, onko itse toimeenpanija eli kasino suomalainen vai ei, eikä myöskään sillä, missä maassa pelaaminen tapahtuu.

Tämän lain alaisuuteen kuuluvat myös esimerkiksi arpajaiset, jotka toimeenpannaan suomalaisella vesialuksella, myös aluksen ollessa Suomen rajojen ulkopuolella. Toisin sanoen, jos voitat esimerkiksi Suomen ja Ruotsin välisellä risteilyaluksella, voitot ovat verovapaita, vaikka voittohetkellä alus olisikin Ruotsin aluevesirajojen puolella. Mutta, jos suomalainen laiva kulkee vaikkapa Kreikan ja Turkin väliä, on kasinovoittojen verojen maksu sinun vastuullasi.

Suomen arpajaisverolaki sanoo myös, ettei kasino voi siirtää verovelvollisuutta toiselle, kuten esimerkiksi nettikasinon voittopotin saajalle. Mikäli kuitenkin suomalainen pelaaja rekisteröityy kasinolle, jolla on Euroopan ulkopuolisen maan lisenssi, hänen mahdollinen voittonsa lasketaan veronalaiseksi tuloksi, josta hän siis joutuu maksamaan Suomen veroviranomaiselle veroa.

Näin tunnistat verovapaan kasinon

Verovapaat kasinot on helppo tunnistaa: lähes jokaisella kasinolla on sivuston alalaitaan sijoitettuna logo, joka kertoo kasinon lisenssistä. Useimmilla kasinoilla tämä on MGA:n logo, jota klikkaamalla pääset suoraan Maltan peliviranomaisen sivuille varmistamaan, että kasinolla on kyseisen viranomaisen lupa harjoittaa rahapelitoimintaa.

Tämä logo kannattaa ehdottomasti etsiä ennen pelaamisen aloittamista, sillä ainoastaan se takaa sinulle verovapaat voitot. Valitettavasti oma tietämättömyys ei vapauta sinua vastuusta maksaa voitoista veroa, mikäli pelaat vahingossa kasinolla, jolla ei ole verovapaita voittoja.

Miten jättipottivoittoja verotetaan?

Jos onni on puolellasi ja onnistut nappaamaan jättipotin verovapaalta nettikasinolta, voit olla rauhassa, sillä saat pitää jokaisen voittamasi sentin. Verottaja ei pääse mitenkään käsiksi voittoihisi.

Jos sen sijaan olet pelannut nettikasinolla, jolla ei ole verovapautta, on kasinovoittojen verotus sinun ja veroviraston välinen asia. Joudut tällöin maksamaan arpajaisten tuotosta – voittojesi ja panostesi erotuksesta – ansioveroa. Voitosta maksettava vero vaihtelee muiden henkilökohtaisten tulojesi ja vähennystesi mukaisesti.

Erilaiset kasinolisenssit

Minkä maan kasinolisenssit tarjoavat verovapaat voitot? Vastaus tähän on simppeli: kaikki voitot, jotka saat Euroopan talousalueelta, ovat sinulle verovapaita. Voittojen verovapaus perustuu EU:n vapaaseen markkina-alueeseen, mikä tarkoittaa sitä, että rahapelivero on maksettu jo kyseisessä EU-maassa, joten Suomessa ei voida enää periä uudelleen kyseistä veroa voitoistasi.

Tarkista alta EU:n sisällä toimivat verovapaat nettikasinot ja muut EU:n ulkopuoliset kasinot.

Maltan lisenssi (MGA)

Suurin osa nettikasinoista toimii Maltalta käsin. Maltan peliviranomaisen MGA:n (Malta Gaming Authority) maine perustuu sen koviin vaatimuksiin, eikä lisenssejä myönnetä kevein ottein. MGA:lle vastuullinen pelaaminen on erityisen tärkeä asia. Koska Malta kuuluu ETA-alueeseen, ovat voitot meille suomalaisille verovapaita.

UK Gambling Commission

MGA:n lisenssin lisäksi Iso-Britannian pelilisenssi on yksi suosituimmista. UK Gambling Commissionilla (UKGC) on korkealuokkaiset kriteerit. Kaikilla Englannissa toimivilla kasinoilla on oltava UKGC:n lisenssi. Tämä lisenssi on turvallinen sekä luotettava, ja se takaa ennen kaikkea myös suomalaisille verovapaat voitot. Tähän voi kuitenkin vaikuttaa UK:n poistuminen EU:n alueelta eli käynnissä oleva Brexit.

Gibraltarin lisenssi

Gibraltarin lisenssi tarjoaa myös suomalaisille verovapaat voitot, sillä tämä Espanjan eteläkärjestä löytyvä paikka kuuluu Iso-Britannialle. Gibraltar on tunnettu veroparatiisina, mutta sen lisenssi on erittäin luotettava, joten Gibraltarin lisenssin kasinolla pelaaminen on ehdottomasti turvallista.

Viron pelilisenssi

Viron pelilisenssin turvallisuus ja luotettavuus on verrattavissa MGA:han. Viron rahapelejä valvoo Viron Vero- ja tulliviranomainen. Peliviranomaisen luotettavuus on kohonnut huomattavasti viime vuosien aikana, ja Maltan pelilisenssin rinnalla sitä voidaankin pitää yhtenä turvallisimmista.

Ruotsin lisenssi

Vuoteen 2019 asti Ruotsissa oli sama monopolijärjestelmä kuin Suomessa. Tällöin käyttöön otettiin kuitenkin lisenssijärjestelmä, eli jos Ruotsin maaperällä nykyään haluaa tarjota rahapelejä, on haettava maan virallista pelilisenssiä.

Tämän seurauksena Ruotsiin on tullut monia nettikasinoita kilpailemaan entisen monopolin kanssa samoista pelaajista. Ruotsin pelilisenssi ei sinänsä kosketa suomalaisia pelaajia, mutta on hyvä kuitenkin tietää, että sen pelilisenssi on erittäin arvostettu ja luotettava.

Curacaon lisenssi & muut Euroopan ulkopuoliset lisenssit

Yksi tunnetuin Euroopan ulkopuolinen pelilisenssi on Curacaon lisenssi. Tämän lisenssin lunastamiseen ei ole yhtä kovia vaatimuksia kuin esimerkiksi MGA:n tai Viron, mutta se ei tarkoita sitä, etteikö Curacaon lisenssin alaiset kasinot silti olisi luotettavia. Curacao verotus antaa lisenssille kuitenkin suuren miinuksen – joudut nimittäin maksamaan veroja voitoistasi.

Curacaoon ja muihin EU:n ulkopuolisiin kasinoihin kannattaa muutenkin suhtautua hieman varauksella ja lukea netistä esimerkiksi muiden pelaajien kokemuksia. EU:n turvallisuus ja oikeudenmukaisuus ei välttämättä päde unionin ulkopuolella.

Verotus käytännössä voiton jälkeen

Kun pelaat verovapaalla nettikasinolla, on pelien toimeenpanija eli kasino verovelvollinen. Sen tehtävä on hoitaa verojen maksu etukäteen, jolloin voiton osuessa kohdallesi, sinun ei tarvitse tehdä yhtään mitään eikä voitostasi vähennetä senttiäkään.

Ilmoittaminen verottajalle

Jos pelaat kasinolla, jonka voitot eivät ole verovapaita, on sinun tehtäväsi hoitaa kasinovoittojen verotus ja ilmoittaa verottajalle tuotostasi. Tuotto tarkoittaa voittamaasi summaa, josta on vähennetty panokseen sijoittamasi summa. Tällainen tuotto luetaan ansiotuloksi, jolloin sinun on verovelvollisena ilmoitettava verottajalle voitoistasi ja maksettava niistä ansiotuloveroprosentin mukaisesti veroa.

Pelivoittojen verotus eri peleissä

Verovapailla kasinoilla verovapaus koskee kasinon kaikkia pelejä. Pelaat verovapaalla kasinolla sitten kolikkopelejä, pokeria, rulettia, vedonlyöntiä tai mitä tahansa muuta peliä, ovat kaikki voitot verovapaita. Sama pätee myös toisinpäin, jos päätät pelata EU:n tai ETA:n ulkopuolisella kasinolla, joudut maksamaan kaikista voitoistasi veroa.

Pokeri verotus

Vaikka pokerissa tarvitaankin taitoa, katsoo verohallinto, että pääosin voittoon vaikuttaa kuitenkin sattuma. Täten pokeri verotus on siis verottajan kannalta samassa asemassa kuin muidenkin nettikasinopelien ja pelivoittojen verotus. Jos siis pelaat pokeria verovapaalla nettikasinolla, ovat pokerin voitot verovapaita. Vastaavasti maksat veroja myös pokerivoitoista, jos pelaat ETA-alueen ulkopuolella, kuten Curacaon lisensoimalla kasinolla.

Kasinopelien verotus

Pelivoittojen verotus on sama myös muissa kasinopeleissä: pelatessasi verovapaalla kasinolla ei kasinopelien verotus ole huolenaiheesi.

Vedonlyönti verotus

Vedonlyönti lasketaan arpajaislain mukaan myös rahapeliksi, joten vedonlyönti verotus toimii samalla tavalla kuin muidenkin rahapelien. Jos lyöt vetoa verovapaalla kasinolla, saat voitot verovapaina. Voit näin harjoittaa vedonlyöntiä täysin verovapaasti sekä ETA-alueen nettikasinoilla että Veikkauksen peleissä.

Yhteenveto

Saunacasinoilta löydät läjäpäin nettikasinoita, jotka tarjoavat verovapaat voitot. Olet nyt oppinut, miten pelivoittojen verotus toimii ja mitkä kasinot tarjoavat verovapaat voitot ja mitkä eivät, joten voit helposti valita itsellesi sellaisen kasinon, jonka voitoista verottaja ei vie sinulta osuuttaan.